Los proveedores de servicios de activos digitales en el Reino Unido pueden necesitar comenzar a informar los datos de los usuarios a los ingresos y aduanas de Su Majestad (HMRC) para 2027. El regulador reveló esto en un anuncio reciente, indicando que se debe a un nuevo marco regulatorio.
Según el HMRC, que es responsable de la recaudación de impuestos, el país está adoptando el Marco de Informes de Asociación Crypto de la Organización para el Desarrollo Económico (OCDE) y lo extenderá a los informes nacionales.
Bajo el nuevo marco, el regulador espera que todas las empresas se clasifiquen como informes de proveedores de servicios de activos criptográficos (RCASPS) con sede en el Reino Unido para recopilar e informar los datos del usuario. Por lo tanto, se espera que la recopilación de datos comience antes del 1 de enero de 2026, mientras que el primer informe será en mayo de 2027.
La declaración dijo:
“Si es un RCASP con sede en el Reino Unido, debe comenzar a recopilar información sobre sus usuarios y sus transacciones del 1 de enero de 2026. Es posible que desee comenzar a recopilar información antes para prepararse para las nuevas reglas”.
Las entidades criptográficas que se consideran RCASP incluyen intercambios, distribuidores y corredores. Para los criterios basados en el Reino Unido, la compañía debe incorporarse en el Reino Unido, pagar impuestos en el país, administrar sus negocios allí o tener un lugar de negocios en el país. Cualquiera de estas cuatro condiciones será suficiente.
Sin embargo, las entidades criptográficas que operan en múltiples países donde se aplica Carf solo necesita informar en un país donde son residentes fiscales. Cuando son residentes fiscales en múltiples países, pueden informar a cualquiera de los países.
Entidades criptográficas para enviar datos de información y transacciones de KYC a las autoridades
Mientras tanto, el marco significa que los proveedores de servicios criptográficos tienen que recopilar los datos personales de sus usuarios. La mayoría de los intercambios centralizados ya recopilan estos datos, que incluyen nombre, fecha de nacimiento, dirección y país de residencia.
Además, las empresas criptográficas deben obtener un seguro nacional o referencias únicas de los contribuyentes para los residentes del Reino Unido y los números de identificación fiscal para residentes no brindados. También se puede requerir que las empresas brinden información sobre una persona controladora.
Además, las entidades criptográficas también necesitan recopilar datos sobre transacciones, incluido su valor, el activo criptográfico y el tipo de transacción. Con toda esta información, el regulador puede conectar a cada contribuyente a una cuenta.
Se espera que las entidades realicen diligencia debida sobre la información que obtienen y podrían enfrentar hasta £ 300 en multas por usuario cuando envían datos inexactos, no verificados o incompletos. El incumplimiento de informes o informes tardíos también podría atraer sanciones similares.
Curiosamente, Crypto UK, la asociación comercial líder del país para los activos criptográficos, ha elogiado la medida. En una publicación, declaró que HMRC desarrolló la guía basada en la aportación de la industria, y es un paso hacia un ecosistema regulado.
La vigilancia de las transacciones criptográficas está aumentando a nivel mundial
Mientras tanto, el nuevo marco no es peculiar del Reino Unido. De hecho, más de 60 países, incluidos Estados Unidos, Australia, Canadá, Sudáfrica y muchos de los principales países europeos, se han comprometido a implementar el Carf a nivel nacional. Se espera que el marco permita la cooperación internacional entre países en transacciones criptográficas.
Si bien una razón clave para el informe es abordar el uso de criptografía para fines ilícitos y permitir los impuestos adecuados de los activos criptográficos, también destaca el aumento de la vigilancia de la actividad criptográfica a nivel mundial.
La UE anunció recientemente planes para introducir nuevas medidas contra el lavado de dinero que prohíben que las entidades criptográficas sean billeteras anónimas y monedas de privacidad. Las nuevas reglas requieren verificación de transacciones superiores a € 1,000.
Si bien las monedas de privacidad han enfrentado durante mucho tiempo el escrutinio, se ha cuestionado la propuesta de prohibir las cuentas de criptografía anónimas, dado que todas las direcciones de criptografía son anónimas de forma predeterminada. Sin embargo, muchos creen que las reglas solo se aplicarán a los intercambios centralizados y que las billeteras sin custodia no se verán afectadas.
Aún así, el aumento de la vigilancia de la transacción criptográfica sigue siendo una preocupación para los expertos en privacidad y las partes interesadas de la criptografía que creen que podría obstaculizar la innovación.