Las autoridades tributarias indias han confirmado que están apuntando a más de 400 personas de alto patrimonio neto por evasión fiscal en sus tenencias de activos digitales. Según las autoridades, la mayoría de los atacados no revelaron las ganancias de sus activos digitales en la plataforma de intercambio de cifrado Binance.
Las autoridades afirmaron que muchos no han revelado los activos digitales mantenidos en bolsas extraterritoriales con la esperanza de poder escapar de las obligaciones fiscales que les corresponden. El departamento de Impuesto sobre la Renta ahora está rastreando activamente estas transacciones no declaradas. En su declaración, el departamento afirmó que está persiguiendo a los usuarios que ocultaron sus operaciones con criptomonedas en Binance entre 2022-23 y 2024-25. Los usuarios identificados evadieron impuestos sobre sus ganancias y muchos no revelaron los activos digitales en sus billeteras en varios intercambios en el extranjero.
Las autoridades tributarias indias apuntan a los evasores de impuestos criptográficos
Según fuentes conocedoras del asunto, se ha difundido un comunicado interno al respecto. El organismo principal, la Junta Central de Impuestos Directos (CBDT), ha encargado al ala de investigación del departamento de Impuesto sobre la Renta (IT) en diferentes ciudades que informe las acciones antes del 17 de octubre. Según los informes, muchos comerciantes con un alto patrimonio neto trasladaron sus activos a plataformas extraterritoriales, impulsados por la creencia de que escaparían de impuestos sobre sus ganancias criptográficas.
Bajo el antiguo régimen de TI, se esperaba que los usuarios pagaran un impuesto total sobre las ganancias de cada venta, que podía variar del 33% al 38%, o hasta el 42%. Esto se suma al impuesto del 1% dedicado en las fuentes (TDS) sobre cada venta de criptomonedas.
“El departamento de impuestos está facultado para emitir una citación para confirmar si se está realizando la debida declaración al presentar la declaración de ingresos por parte del contribuyente. Si los contribuyentes hubieran adoptado una posición agresiva y no hubieran declarado los ingresos, la opción de rectificar mediante la presentación de una declaración actualizada estaría disponible con un costo fiscal adicional”, dijo Siddharth Banwat, un contador público con sede en Mumbai.
En cuanto a las transacciones de múltiples niveles, las autoridades indias reconocen que muchas transacciones digitales se realizan en cadena y no se venden por dinero en efectivo. Esta es una de las áreas grises de la evasión fiscal de las criptomonedas, y los inversores pueden correr el riesgo de evadir impuestos sin conocimiento previo. Por ejemplo, los comerciantes compran USDT, una moneda estable vinculada al dólar estadounidense, y transfieren el activo digital a través de una red blockchain a sus billeteras digitales en Binance.
Binance compartirá información después del registro de la UIF
Posteriormente, los comerciantes intercambian el USDT por Bitcoin. El USDT se considera el token ampliamente aceptado para comprar otras criptomonedas. Aquí, el vendedor puede vender Bitcoin y utilizar las ganancias para comprar USDT, que luego puede utilizarse para comprar otros activos digitales. Alternativamente, los residentes pueden utilizar los canales bancarios para transferir dinero de cuentas locales a una cuenta abierta en bancos en el extranjero bajo el Plan de remesas liberalizado del Banco de la Reserva de la India, donde pueden invertir alrededor de 250.000 dólares en activos extranjeros anualmente.
Los inversores no siempre revelan el uso final de los fondos a los bancos, considerando que la mayoría de los bancos obtienen el compromiso de los clientes de que los fondos remitidos bajo LRS no se invertirán en activos digitales o valores vinculados a activos digitales. Dichos inversores nunca divulgan las tenencias de criptomonedas en el extranjero en la columna “Activos extranjeros” (FA) del Anexo en el formulario de declaración de TI.
Si bien la mayoría de ellos sentirán que pasaría desapercibido, han olvidado que Binance debe informar a la UIF de la India después de registrarse ante el organismo. La Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) de la India es la agencia central dedicada a recopilar y procesar información sobre acuerdos de lavado de dinero. El acuerdo entre el organismo y Binance también allana el camino para que el intercambio comparta información con el gobierno indio.